टैक्स सेविंग स्कीम्स के बारे में

टैक्स सेविंग स्कीम्स – बचत के साथ कर बचाने के लिये कहां निवेश करें। कर बचत योजनायें जिनमें आप निवेश कर सकते हैं जिससे करों की बचत होती है और भविष्य के लिये निवेश भी कर सकते हैं।टैक्स सेविंग स्कीम्स की जानकारी, कैसे यह योजनायें अपको बचत करने के लिये प्रेरित करती हैं और केसे इनमें निवेश कर आप इनकम टैक्स में भी बचत कर सकते हैं।

कर बचत योजनाओं में स्मार्ट निवेश

भारत में Tax Saving Schemes यानी कर बचत योजनाओं में स्मार्ट निवेश करके करों की मात्रा कुछ हद तक कम हो सकती है। उपलब्ध योजनाओं का उचित उपयोग करके इंकम टैक्स को कम किया जा सकता हैं। आयकर अधिनियम 1961 के विभिन्न वर्ग हैं जो कर कटौती और धारा 80 सी, 80 डी, 80 सीसीएफ के अंतर्गत कई ऐसी योजनाओं का प्रावधान है जिनमें निवेश करके करों में छूट प्राप्त कर सकते हैं। कई सरकारी और निजी क्षेत्र के संगठन भारतीय निवासियों के लिए कर बचत विकल्पों की विस्तृत श्रृंखला प्रदान करते हैं।

Tax Saving Schemes List (भारत में टैक्स बचाने की योजनाएँ)

स्कीम	सेक्शन	लॉक-इन पीरियड	रिस्क	रिटर्न
PPF (Public Provident Fund)	80C	15 साल	कम	फिक्स
ELSS Mutual Fund	80C	3 साल	ज्यादा	मार्केट आधारित
Tax Saving Fixed Deposit	80C	5 साल	कम	फिक्स
NPS (National Pension System)	80C / 80CCD	रिटायरमेंट तक	मध्यम	मार्केट आधारित
NSC (National Savings Certificate)	80C	5 साल	कम	फिक्स
Life Insurance Premium	80C	Policy term	कम	प्लान पर निर्भर
Health Insurance	80D	कोई लॉक-इन नहीं	कम	टैक्स बचत

Tax Saving Schemes under 80C

Tax Saving Schemes आयकर अधिनियम, 1961 के प्रासंगिक वर्गों के अनुसार पेश की जाती हैं। इनमें से प्रमुख धारा 80 सी है जो सालाना 1.5 लाख रुपये तक संभावित कर बचत विकल्प प्रदान करता है। ऐसे अन्य वर्ग भी हैं जो व्यक्तियों को लाभ प्रदान करते हैं। प्रमुख आयकर बचत योजनाओं में शामिल हैं:

PPF

Public Provident Fund को PPF भी कहा जाता है, आप इस कर बचत योजना में प्रति वर्ष 15 लाख रुपये का अधिकतम योगदान कर सकते हैं। पीपीएफ को पेनल्टी दिये बिना 15 साल पहले वापस नहीं लिया जा सकता।

यूनिट लिंक्ड इंश्योरेंस प्लान

इन्हें यूलिप भी कहा जाता है। ये कर बचत योजनाएं प्रति वर्ष 1 लाख रुपये प्रति वर्ष अधिकतम छूट की अनुमति देती हैं। निवेश छूट के अलावा इनकी परिपक्वता आय भी कर से मुक्त है।

टैक्स सेविंग फिक्स्ड डिपॉजिट

टैक्स सेविंग फिक्स्ड डिपॉजिट  5 साल के एक निश्चित कार्यकाल के लिए उपलब्ध है और इसमें धारा 80 सी में कर लाभ उठाने के लिए अधिकतम 1 लाख रुपये का निवेश किया जा सकता है।

कर्मचारी भविष्य निधि

Employees Provident Fund को ईपीएफ भी कहा जाता है, यह एक और निवेश योजना है जो प्रति वर्ष 1 लाख रुपये तक कर लाभ प्रदान करती है।

नेशनल सेविंग सर्टिफिकेट

National Saving Certificates को एनएससी भी कहा जाता है, इस उपकरण का उपयोग कर बचत ब्याज प्रति वर्ष 1 लाख रुपये प्रति वर्ष 80 सी के अंतर्गत कर बचाने के लिए किया जा सकता है। यहां नेशनल सेविंग सर्टीफिकेट के बारे में विस्तार से पढ़ें।

ELSS इक्वटी लिंकड सेविंग स्कीम

Equity Linked Saving Schemes यानी ईएलएसएस म्यूचुअल फंड के माध्यम से कर बचत के लिए लोकप्रिय टैक्स सेविंग स्कीम हैं। ये फंड प्रति वर्ष 1 लाख रुपये तक छूट के लिए अनुमति देते हैं।

जीवन बीमा

• LIC Bima Kiran Insurance Plan in Hindi
• प्रधानमंत्री फसल बीमा योजना
• आयुष्मान भारत प्रधानमंत्री जन आरोग्य योजना
• प्रधानमंत्री जीवन ज्योति बीमा योजना

Life Insurance यानी जीवन बीमा योजनाएं एंडॉमेंट, मनी-बैक या होल लाइफ प्लान हो सकती हैं। इन योजनाओं में बचत भी की जाती है और एक निश्चित अवधि के लिये निश्चित बीमा राशि भी निर्धारित होती हैं। इनमें परिपक्वता तक प्रत्येक वर्ष प्रीमियम का भुगतान किया जाना है। ऐसी कुछ योजनाओं में सीमित प्रीमियम भुगतान विकल्प भी होता है।
जीवान बीमा में प्रीमियम भुगतान में धारा 80 सी के तहत कर लाभ मिलता है। जीवन बीमा की मैच्योरिटी वेल्यू और और मृत्यु क्लेम भी कर मुक्त है। आप यहां बीमा के बारे में विस्तार से पढ़ सकते हैं।

Income Tax Saving Sections (80C, 80D, 80G आदि)

सेक्शन	किस पर टैक्स छूट मिलती है	अधिकतम छूट
Section 80C	PPF, ELSS, FD, NSC, Life Insurance	₹1.5 लाख
Section 80CCD(1B)	NPS Additional	₹50,000
Section 80D	Health Insurance Premium	₹25,000 / ₹50,000
Section 80G	Donation	दान पर निर्भर
Section 80E	Education Loan Interest	पूरी Interest Amount

डाकघर कर बचत योजनाएं

कई डाकघर बचत योजनाएं धारा 80 सी के दायरे में आती हैं। आप विभिन्न डाकघर निवेश विकल्पों के माध्यम से हर साल कर लाभ में 1 लाख रुपये तक की बचत कर सकते हैं। डाकघर द्वारा पेश की जाने वाली कुछ प्रमुख टैक्स सेविंग स्कीम हैं:

डाक घर फिक्स्ड डिपॉजिट
डाक धर आवर्ती जमा खाता
सार्वजनिक भविष्य निधि खाता
वरिष्ठ नागरिक बचत योजना
राष्ट्रीय बचत प्रमाण पत्र
सुकन्या समृद्धि योजना

इस प्रकार की योजनाओं में निवेश कर आसानी से टैक्स बचाया जा सकता है।

Best Tax Saving Investments Comparison

Investment	Lock-in	Risk	Tax Benefit
ELSS	3 Years	High	80C
PPF	15 Years	Low	80C
Tax Saving FD	5 Years	Low	80C
NPS	Retirement	Medium	80C + 80CCD
NSC	5 Years	Low	80C